Kontohantering

Här kommer du igång med Closeo: skapa konto, lägga till bolag och växla mellan dem. Under Konto i programmet hanterar du profil, användare, abonnemang, fakturauppgifter och kvitton. I programmet finns också Closeos AI-assistent som svarar på frågor om Closeo och redovisning.

Skapa konto

För att använda Closeo skapar du ett konto. Du kan antingen registrera dig med e-post och lösenord, eller skapa konto via Google.

• Med e-post: Gå till Skapa konto, ange e-post och lösenord. Closeo skickar alltid ett bekräftelsemejl – öppna mejlet, klicka på länken och logga sedan in.
• Med Google: Välj Fortsätt med Google och godkänn inloggningen. Då skapas kontot direkt via ditt Google-konto.
• När du är inloggad börjar du med att lägga till ditt första bolag via Ny årsredovisning.

Bolagsväljaren

På översikten (Dina årsredovisningar) listas alla bolag och räkenskapsår du arbetar med. Det är din bolagsväljare – här öppnar du en påbörjad årsredovisning eller växlar till ett annat bolag.

• Sök på bolagsnamn eller organisationsnummer i sökfältet.
• Klicka på en rad för att öppna den årsredovisningen.
• När du är inne i en årsredovisning kan du alltid gå tillbaka via Byt företag i sidhuvudet för att välja ett annat bolag.

Lägga till bolag

Klicka på Ny årsredovisning på översikten. I första steget väljer du hur bokföringsdata ska hämtas:

• SIE-fil – ladda upp en eller flera SIE-filer (.si, .se eller .sie). Closeo läser bolagsnamn, organisationsnummer och räkenskapsår från filen. Filer för samma period ersätter varandra; olika perioder kan slås ihop.
• Bokföringssystem – koppla Fortnox eller Visma eEkonomi. Bokföringsdata hämtas via en säker anslutning efter att rapporten skapats.
• Manuellt – ange bolagsnamn, organisationsnummer och räkenskapsår själv om du inte har SIE eller integration just nu. Bokföringsdata kan läggas till senare under Grunduppgifter.

I nästa steg kontrollerar och bekräftar du uppgifterna innan årsredovisningen skapas. Därefter landar du i byggaren och kan fortsätta med grunduppgifter, avstämning och resten av flödet.

Kontodelen i programmet

Öppna Konto i sidhuvudet för att hantera ditt Closeo-konto. Där finns bland annat:

• Profil – Se vilken e-postadress som är kopplad till kontot och när kontot skapades. Här kan du även ändra din e-postadress och radera kontot vid behov.
• Användare – Bjud in fler personer till samma Closeo-konto via e-post och välj behörighet (medlem eller administratör). Inbjudna får tillgång till samma bolag och årsredovisningar när de accepterat inbjudan.
• Abonnemang – Se om du betalar per årsredovisning eller har byråpaket. Byråpaket gäller i 12 månader från köp. Här kan du uppgradera till byråpaket och säga upp abonnemanget. Vid uppsägning gäller paketet till periodens slut och förnyas inte.
• Lösenord – Begär en återställningslänk om du vill byta lösenord.
• Fakturauppgifter – Hantera de företagsuppgifter som används på fakturor och kvitton, såsom företagsnamn, organisationsnummer och adress.
• Betalningshistorik – Se dina tidigare betalningar med belopp och datum. Här kan du även öppna eller ladda ner kvitton via Stripe.

AI-assistenten

I programmet finns Closeos AI-assistent (chattbubblan). Den hjälper dig med frågor om hur Closeo fungerar och med redovisningsfrågor kopplade till årsredovisning, skatt och deklaration. Assistenten utgår från Closeos produktguide och regelverkskunskap – ställ gärna frågor när du arbetar i en sektion.

Grunduppgifter

Grunduppgifter är startpunkten i Closeo. Här samlas bolagsinformation, regelverk, styrelse och aktieägare – och här uppdaterar du bokföringsdata när något ändras. Mycket hämtas automatiskt från SIE-fil, bokföringssystem eller Bolagsverket, men du behöver alltid kontrollera och komplettera det som saknas.

Vad hämtas automatiskt?

• Bolagsnamn och organisationsnummer – fylls i när du skapar årsredovisningen via SIE-fil eller när du kopplar Fortnox/Visma. Organisationsnumret är låst och går inte att ändra här.
• Räkenskapsår – styrs av den bokföringsdata du importerat och visas i rapportens huvud.
• Regelverk (K2/K3) – Closeo analyserar SIE-data och föreslår K2 eller K3 utifrån storlekskriterier. Du kan alltid välja själv.
• Har bolaget revisor? – föreslås utifrån bokföringen om det går att utläsa. Closeo varnar också om bolaget verkar uppfylla kriterierna för revisionsplikt.
• Bolagets säte, registreringsdatum, styrelse och revisor – kan hämtas från Bolagsverket med knappen Hämta från Bolagsverket.

Vad fyller du i själv?

• Bolagsnamn – kan justeras om det behöver stå annorlunda i årsredovisningen.
• Regelverk – bekräfta K2 eller K3. Vid K3 kan du också ange om bolaget är större bolag / koncernmoder och om kassaflödesanalys ska upprättas.
• Har bolaget revisor? – välj Ja eller Nej. Vid Ja visas fält för revisorns namn, personnummer och e-post (för signering).
• Bolagets säte – orten som ska stå i förvaltningsberättelsen och på underskriftssidan.
• Registreringsdatum – bolagets registreringsdatum hos Bolagsverket.
• Befattningshavare – styrelseordförande, ledamöter, VD m.fl. Ange namn, roll, personnummer och e-post. Markera vem som ska underteckna fastställelseintyget med BankID vid inlämning.
• Aktieägare – namn, antal aktier och eventuellt antal röster. Uppgifterna används i K10-blankett och årsstämmoprotokoll under Dokument. Lämna antal röster tomt om det ska vara samma som antal aktier.

Uppdatera bokföringsdata

Under Grunduppgifter kan du när som helst uppdatera siffrorna som årsredovisningen bygger på:

• Hämta från bokföringssystem – synka från Fortnox eller Visma eEkonomi om kontot är anslutet.
• Ladda upp bokföringsfiler – ladda upp en ny SIE-fil (.si, .se eller .sie) om du arbetar filbaserat.

När bokföringsdata uppdateras räknas resultat, balans och övriga delar om utifrån den nya filen eller synken.

Så kommer du vidare

Gå igenom fälten uppifrån och ned, hämta det som går automatiskt och komplettera resten. Allt sparas löpande när du skriver. När grunduppgifterna stämmer går du vidare till övriga delar i menyn – till exempel avstämning, förvaltningsberättelse och resultat- och balansrapport.

Förvaltningsberättelse

Förvaltningsberättelsen är den textuella delen av årsredovisningen. Här beskriver du verksamheten, väsentliga händelser och hur resultatet föreslås disponeras. Closeo hämtar nyckeltal, förändringar i eget kapital och resultatdisposition från bokföringen – du skriver texterna, granskar siffrorna och kompletterar där det behövs.

Det här hämtar Closeo automatiskt

Företagets säte

Sätet hämtas från Grunduppgifter och visas som en fast mening i förvaltningsberättelsen. Saknas orten fyller du i den under Grunduppgifter, gärna via hämtning från Bolagsverket.

Flerårsöversikt

Nyckeltal för innevarande och föregående år beräknas från bokföringen, till exempel nettoomsättning, resultat efter finansiella poster och soliditet. Du kan lägga till fler nyckeltal och komplettera äldre år om de saknas.

Förändringar i eget kapital

Tabellen fylls utifrån bokföringen med bland annat belopp vid årets ingång, årets resultat och belopp vid årets utgång. Utdelning och vissa övriga poster kan du komplettera själv.

Resultatdisposition

Balanserat resultat, årets resultat och medel att disponera hämtas automatiskt. Styrelsens förslag utgår från det – vanligtvis att resultatet balanseras i ny räkning, om du inte anger utdelning.

Det här skriver och kompletterar du själv

Textavsnitten fylls i av dig. Closeo kan föreslå utkast med AI utifrån bolagets uppgifter och nyckeltal – du granskar och justerar vid behov innan du går vidare.

Verksamhetsbeskrivning

Beskriv den verksamhet bolaget bedriver. Du kan låta Closeo föreslå en text eller hämta texten från föregående års förvaltningsberättelse och uppdatera den.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Ange viktiga händelser som påverkat bolaget under året. Om inget särskilt har inträffat kan du skriva det kort, till exempel att inga väsentliga händelser utöver den löpande verksamheten har inträffat.

Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut

Fältet används om något väsentligt har hänt efter balansdagen. Lämna det tomt om det inte är aktuellt.

Förväntad framtida utveckling

Avsnittet om framtida utveckling samt väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer visas när bolaget redovisar enligt K3 och är ett större bolag.

Utdelning och resultatdisposition

Om styrelsen föreslår utdelning anger du beloppet. Closeo kontrollerar att utdelningen inte överstiger medel att disponera och tar fram styrelsens yttrande om vinstutdelning när det behövs.

Äldre år och egna nyckeltal

Saknas siffror för äldre år i flerårsöversikten fyller du i dem manuellt. Du kan också lägga till egna nyckeltal och ändra ordningen.

När förvaltningsberättelsen är klar

När texterna och siffrorna stämmer går du vidare till övriga delar av årsredovisningen, till exempel resultat- och balansrapport samt noter. Allt sparas löpande och följer med till förhandsgranskning och PDF.

Resultat- och balansrapport

Resultaträkningen och balansräkningen byggs automatiskt utifrån bokföringen enligt K2-uppställningen. Closeo visar innevarande och föregående år, summerar posterna och visar eventuella differenser. Du granskar uppställningen och flyttar konton vid behov.

Det här hämtar Closeo automatiskt

Siffror från bokföringen

Resultaträkningens belopp hämtas från årets resultatkonton. Balansräkningens belopp hämtas från utgående saldon. Båda rapporterna visar innevarande och föregående år.

Uppställning och summeringar

Posterna placeras i rätt rader enligt kontointervall. Delresultat, årets resultat, summa tillgångar och summa eget kapital och skulder räknas automatiskt.

Notreferenser

När en not är kopplad till en rad under Noter visas notnumret i rapporten.

Det här granskar och justerar du själv

Kontrollera konton

Klicka på en rad för att se vilka konton som ingår. Om ett konto ligger under fel rubrik drar du det till rätt rad. Ändringen sparas automatiskt.

Okopplade konton och differens

Konton med saldo som inte hör till någon rad visas längst ner. Differensen ska vara 0 kronor – om den inte är det, börja med att kontrollera okopplade konton och eventuella kontoflyttar.

Avancerat läge

Om uppställningen behöver anpassas mer ingående kan du välja avancerat läge.

I avancerat läge kan du:

• byta namn på rader
• lägga till egna rader och dra in konton till dem
• ta bort rader du själv har skapat
• justera belopp för föregående år manuellt (till exempel om indelningen skiljde sig från i år)
• återställa till standard om du vill nollställa egna ändringar

Innevarande års belopp ändras inte i avancerat läge – de styrs av bokföringen. Om du har flyttat konton eller justerat föregående år, kontrollera att jämförelsesiffrorna fortfarande stämmer.

När rapporterna stämmer

När resultaträkningen och balansräkningen stämmer går du vidare till övriga delar av årsredovisningen, till exempel kassaflödesanalys och noter. Allt sparas löpande och följer med till förhandsgranskning och PDF.

Kassaflödesanalys

En kassaflödesanalys visar hur företagets likvida medel har förändrats under året och hur pengar har flödat in i och ut ur verksamheten.

I Closeo skapas kassaflödesanalysen automatiskt utifrån bokföringen. I de flesta fall behöver du bara kontrollera de föreslagna beloppen och komplettera med ett fåtal uppgifter manuellt.

Kassaflödesanalys är obligatorisk för större företag. Under Grunduppgifter hjälper Closeo dig att avgöra om företaget omfattas av kravet.

I bilagan Kontomappning kan du se vilka bokföringskonton som ligger till grund för respektive rad i kassaflödesanalysen.

Det här hämtar Closeo automatiskt

Den löpande verksamheten

Resultat efter finansiella poster, justeringar för avskrivningar och nedskrivningar, betald inkomstskatt samt förändring av rörelsekapital (till exempel varulager, kundfordringar och leverantörsskulder).

Investeringsverksamheten

Förvärv och avyttring av immateriella, materiella och finansiella tillgångar, kortfristiga placeringar och lämnade kapitaltillskott.

Finansieringsverksamheten

Förändring av lån, nyemission och återköp av egna aktier, koncernbidrag, checkräkningskredit och pensionsskulder.

Likvida medel

Likvida medel vid årets början och slut beräknas från kassa- och bankkonton i bokföringen. Finns föregående år i underlaget visas även en jämförelsekolumn.

Det här kompletterar du själv

Vissa poster går inte alltid att räkna ut automatiskt. Då lägger du till dem med + Lägg till rad i rätt sektion, till exempel utbetald utdelning, amortering av lån eller förvärv av dotterbolag. Du kan välja en färdig rubrik eller skriva en egen, och eventuellt ange ett konto så att beloppet hämtas från bokföringen.

Avancerat läge

Om uppställningen behöver anpassas mer ingående kan du välja avancerat läge. Då kan du justera automatberäknade belopp manuellt. Töms ett fält återgår raden till det automatiska värdet.

Differens

Längst ner kontrollerar Closeo att likvida medel vid årets början plus årets kassaflöde motsvarar likvida medel vid årets slut. Om det inte stämmer visas en differens. Små differenser (upp till några kronor) räknas som avrundning. Via Kontrollera får du hjälp att hitta vanliga orsaker, till exempel saknade avskrivningar, fel i rörelsekapital eller likvida medel.

När kassaflödesanalysen stämmer

När analysen stämmer går du vidare till övriga delar av årsredovisningen, till exempel noter. Allt sparas löpande och följer med till förhandsgranskning och PDF.

Bilaga: Kontomappning

Belopp beräknas som förändring under året (IB − UB) om inget annat anges. Ackumulerade avskrivningskonton (till exempel 1229, 1249, 1319) exkluderas automatiskt från investerings- och finansieringsraderna för att undvika dubbelräkning.

Den löpande verksamheten

Investeringsverksamheten

Finansieringsverksamheten

Likvida medel

Noter

Noterna är kompletterande upplysningar till resultaträkningen och balansräkningen. Closeo föreslår vilka noter som behövs utifrån regelverk (K2/K3) och bokföringen. I många fall hämtas även förslag på belopp från bokföringen – de behöver kontrolleras och ofta fördelas manuellt. Du granskar, kompletterar och kopplar noterna till rätt rader.

Det här hämtar Closeo automatiskt

Not 1 – Redovisningsprinciper

Standardtexten anpassas efter K2 eller K3 (från Grunduppgifter). Avskrivningstider och övriga avsnitt föreslås utifrån bokföringen och kan sökas fram och väljas i listorna i noten. För K3 ingår även avsnitt om bland annat finansiella instrument, leasing, kassaflödesanalys, ersättningar till anställda och skatt när det är relevant.

Rekommenderade noter

Utifrån saldon i bokföringen och valt regelverk föreslår Closeo vilka noter som ska vara aktiva. Rekommenderade noter med saldo aktiveras ofta automatiskt. Du kan se och välja rekommendationer via Rekommenderade noter.

Belopp från bokföringen

I många fall hämtar Closeo förslag på belopp från bokföringen, till exempel för anläggningstillgångar, skulder, personalkostnader och räntor. Förslagen behöver kontrolleras och ofta fördelas manuellt, till exempel mellan inköp, tillskott och omklassificeringar. Anläggningstillgångsnoter får en rörelsetabell med ingående och utgående värden för innevarande och föregående år. Tabellen visar bland annat anskaffningsvärden, inköp, försäljningar/utrangeringar, avskrivningar där det är aktuellt och utgående bokfört värde. För andelar i koncern- och intresseföretag ingår även rader för tillskott, omklassificeringar, nedskrivningar och omräkningsdifferenser när det behövs.

Notnummer i rapporterna

När en not är kopplad till en rad visas notnumret i kolumnen Not i resultat- och balansrapporten. Du kan öppna noten därifrån för att granska beloppen.

Det här granskar och kompletterar du själv

Gå igenom de aktiva noterna och kontrollera att belopp och texter stämmer. Använd sökfältet om du vill hitta en viss not. Vissa uppgifter går inte att härleda från bokföringen och fylls i manuellt, till exempel:

• avskrivningstider
• andel av löner till styrelse och VD
• medelantal anställda
• skulder som förfaller senare än fem år
• fri text, till exempel ställda säkerheter, eventualförpliktelser eller övriga upplysningar

I tabellnoter kan du lägga till rader, dra raderna för att ändra ordning och komplettera med text före eller efter tabellen. Har du justerat ett belopp kan du återställa det från bokföringen. Om Closeo visar differens mot resultaträkning eller balansräkning bör du utreda den innan du går vidare.

K2 och K3

Vilka noter som är tillgängliga beror på regelverket i Grunduppgifter. K3 har fler specificerande noter än K2, till exempel kring geografisk fördelning av nettoomsättning, operationell leasing och vissa koncern- eller rättelseupplysningar. Personalkostnadsnoten har också olika rubriker beroende på regelverk.

Avancerat läge

I Avancerat läge får du mer kontroll över noterna:

• aktivera eller inaktivera noter, även sådana som saknar saldo
• söka fram inaktiva noter och lägga till dem
• byta Notnamn (och återställa till standard)
• ändra Koppling till rad i resultaträkning, balansräkning eller kassaflödesanalys, eller välja ingen koppling
• ändra ordningen på noterna genom att dra i handtaget
• justera rubriker och texter i Not 1 Redovisningsprinciper, och lägga till egna rader
• lägga till en egen not som lista eller fritextfält under översiktstabellen

Not 1 är alltid redovisningsprinciper. Aktiva noter sorteras automatiskt efter koppling, om du inte har valt en egen ordning. I avancerat läge kan noter behållas även om saldot saknas.

När noterna är klara

När rekommenderade noter är granskade, manuella fält ifyllda och notnummer syns på rätt rader i rapporterna går du vidare till övriga delar av årsredovisningen, till exempel förhandsgranskning och signering. Allt sparas löpande och följer med till PDF.

Signering och inlämning

När årsredovisningen är klar signerar du den med BankID och lämnar in den digitalt till Bolagsverket. Closeo guidar dig genom signering, inlämning och fastställelseintyg.

Innan du börjar

Kontrollera att årsredovisningen ser rätt ut under Förhandsgranskning. Under Grunduppgifter ska styrelse (och eventuell revisor) ha namn, personnummer och e-post för signering. Markera också vem som ska underteckna fastställelseintyget.

På sidan Signering och inlämning anger du datum för styrelsens beslut, underskrift av årsredovisningen och årsstämman. Har bolaget revisor anges även datum för revisionsberättelsen. Datumen behöver ligga i rätt ordning: styrelsebeslut, därefter underskrift och sedan årsstämma.

För att låsa upp signering och inlämning betalar du för aktuellt räkenskapsår (eller använder ett byråpaket).

Så går det till

1. Signera årsredovisningen

När du klickar på Skicka för signering får styrelseledamöter, eventuell VD och eventuell revisor ett mejl med länk. De signerar originalet med BankID. Suppleanter signerar inte. Styrelse och VD måste signera före revisorn; styrelseledamöter och VD kan signera parallellt.

I Closeo ser du status per person, till exempel att signering pågår eller att alla har signerat. När alla är klara sparas den signerade original-PDF:en.

2. Lämna in till Bolagsverket

När originalet är signerat skickar du in årsredovisningen digitalt till Bolagsverket med Skicka in till Bolagsverket. Det är samma innehåll som det signerade originalet.

3. Underteckna fastställelseintyget

Inlämningen är klar först när fastställelseintyget är undertecknat. Den person som markerats under Grunduppgifter loggar in på Bolagsverket med BankID, granskar handlingarna och undertecknar intyget. Revisorn undertecknar inte fastställelseintyget.

Dokument efter signering

Under Dokument kan du ladda ner bland annat:

• Original med signaturer – den BankID-signerade årsredovisningen (när alla har signerat)
• Utan signaturer med datum – PDF med datum men utan BankID-signaturer
• Fastställelseintyg – separat PDF med intygstext och stämmouppgifter
• Årsstämmoprotokoll – som PDF eller Word, utifrån stämmodatum och roller

När inlämningen är klar

När Bolagsverket har tagit emot årsredovisningen och fastställelseintyget är undertecknat är inlämningen slutförd. Den signerade årsredovisningen sparas automatiskt under Dokument, där du också kan ladda ner originalet.

Skatteberäkning

Closeo hjälper dig att beräkna bolagets skatt utifrån bokföringen. Resultat, vanliga skattemässiga justeringar och periodiseringsfonder hämtas och beräknas automatiskt. Du granskar uppgifterna, kompletterar vid behov och kan sedan föra över underlaget direkt till inkomstdeklarationen.

Vill du veta mer om hur skatt beräknas i aktiebolag? Läs våra inlägg i kunskapsbanken under Skatt & deklaration.

Det här hämtar och beräknar Closeo automatiskt

Resultat före skatt

Hämtas direkt från bokföringen och ligger till grund för skatteberäkningen.

Ej avdragsgilla kostnader

Closeo identifierar vanliga ej avdragsgilla kostnader utifrån bokförda konton, exempelvis representation, föreningsavgifter, ej avdragsgilla räntekostnader och övriga ej avdragsgilla kostnader.

Skattefria intäkter

Intäkter som kan vara skattefria identifieras utifrån bokföringen, exempelvis vissa vinster på andelar och skattefria ränteintäkter.

Periodiseringsfonder

Befintliga periodiseringsfonder hämtas automatiskt. Closeo hjälper även till med beräkning av schablonintäkt och uppräkning när en fond återförs.

Bolagsskatt

När de skattemässiga justeringarna är gjorda beräknar Closeo det skattemässiga resultatet och bolagsskatten med aktuell skattesats.

Du har hela tiden möjlighet att granska, justera och komplettera uppgifterna innan skatteberäkningen förs vidare till deklarationen.

Det här kompletterar du själv

Vissa uppgifter behöver du själv ta ställning till eller komplettera. Closeo hjälper dig med beräkningar, gränsvärden och kontroller längs vägen.

Avsättning till periodiseringsfond

Ange hur mycket du vill sätta av till periodiseringsfond för året. Closeo beräknar och visar det högsta belopp som kan sättas av.

Återföring av periodiseringsfond

Välj hur mycket av tidigare periodiseringsfonder som ska återföras. Om en fond måste återföras hjälper Closeo dig genom att uppmärksamma detta och fylla i beloppet automatiskt.

Sparat underskott

Ange eventuellt underskott från tidigare år som ska dras av från årets skattemässiga resultat.

Pensionskostnader

Pensionskostnader hämtas automatiskt om de finns bokförda. Du kan granska och justera beloppet vid behov. Särskild löneskatt på pensionskostnader kan beräknas av Closeo eller anges manuellt.

Egna justeringar

Du kan justera belopp som Closeo har hämtat automatiskt och lägga till egna poster, exempelvis ytterligare ej avdragsgilla kostnader eller skattefria intäkter.

Avancerade justeringar

För poster som kräver särskild skattemässig hantering kan du använda avancerade justeringar. Det kan exempelvis gälla utdelning på näringsbetingade andelar. Relevanta uppgifter följer sedan med vidare till inkomstdeklarationen.

När skatteberäkningen är klar

När du har granskat skatteberäkningen och allt ser rätt ut kan du föra över uppgifterna direkt till Inkomstdeklarationen i Closeo.

Vill du spara eller dela underlaget kan du även exportera skatteberäkningen som PDF eller Excel.

Avstämning och bilagor

I Closeo kan du göra hela årsbokslutet på ett ställe – från import av bokföringen till avstämda konton, skatteberäkning, årsredovisning, inkomstdeklaration och färdiga underlag. Avstämning och bilagor är arbetsytan där du går igenom balanskontona, specificerar saldon och samlar bilagor som bokslutsunderlag.

Vad gör du i Avstämning och bilagor?

Här stämmer du av bolagets balanskonton (konton 1000–2999) mot bokföringen. För varje konto kan du:

• se utgående saldo från SIE-filen eller bokföringssystemet
• skriva en specifikation som visar vad saldot består av
• granska transaktioner och föra över rader till specifikationen
• ladda upp bilagor (underlag till kontot)
• skriva interna noteringar och flagga konton som behöver åtgärd

När underlagen är klara kan du exportera dem som PDF – samma export finns även under Dokument → Bokslutsbilagor.

Kontolistan

Listan följer samma struktur som balansräkningen, med grupper för till exempel tillgångar respektive eget kapital och skulder. Endast balanskonton visas. Klicka på ett konto för att öppna panelen med flikar för specifikation, transaktioner, bilagor och noteringar.

I årsvis läge kan vissa poster från skatteberäkningen synas i listan (till exempel årets resultat eller skatteskuld). Det är en hjälp för avstämningen så att bilden stämmer med årsbokslutet – det ersätter inte själva bokföringen.

Specifikation

Under fliken Specifikation beskriver du vad kontots saldo består av. Lägg till rader med beskrivning och belopp, och spara när du är klar.

• Closeo jämför speceens summa med kontots saldo och visar om det stämmer eller om det finns en differens.
• Små öresdifferenser (under 1 kr) räknas som att det stämmer.
• För vissa avskrivningskonton kan Closeo föreslå rader som ingående avskrivningar, årets avskrivningar och utgående avskrivningar.
• Om saldot är oförändrat från föregående period och det finns en tidigare specifikation kan du kopiera från föregående period.

Specifikationer sparas per period (år, månad eller kvartal beroende på vilken vy du använder).

Transaktionslista

Fliken Transaktionslista visar bokförda händelser på kontot för vald period – datum, verifikationsnummer, beskrivning och belopp. Du kan markera rader och välja För över till specifikation för att bygga speceen utifrån verifikationerna. Kom ihåg att spara specifikationen efteråt.

Saknas transaktioner i den importerade SIE-filen visas ingen lista för perioden.

Bilagor

Under fliken Bilagor laddar du upp underlag till kontot, till exempel kontoutdrag, avstämningslistor eller beräkningar. Du kan dra filer till ytan eller klicka för att välja dem.

• Tillåtna format: PDF, Excel (.xlsx/.xls), PNG och JPG.
• Maxstorlek: 2 MB per fil.
• Bilagor sparas per konto och period. Finns bilagor från en tidigare period kan du hämta dem hit.
• Bilder och PDF kan förhandsgranskas i Closeo. Excel-filer sparas som bilaga men förhandsgranskas inte.

Noteringar och flaggor

I fliken Noteringar kan du skriva interna kommentarer till kontot – praktiskt för dig själv eller kollegor. Med Flagga för åtgärd markerar du konton som fortfarande behöver följas upp. Noteringar och flaggor följer kontot (inte en enskild period).

Avancerat läge – månad och kvartal

Standardvyn är årsvis avstämning. Aktivera Avancerat läge om du vill stämma av månadsvis eller kvartalsvis. Då kan du välja period och arbeta med saldon och underlag för just den perioden.

Periodvisning kräver att periodsaldon eller transaktioner finns i bokföringsdata. Saknas det kan saldon visas som ofullständiga eller tomma för den perioden.

Exportera bokslutsbilagor

När du vill spara eller dela underlagen:

• Exportera → PDF – skapar en PDF med avstämning och bilagor för balanskontona (eller för det öppna kontot via Ladda ned PDF).

Samma export finns under Dokument → Bokslutsbilagor, så du enkelt hittar underlagen tillsammans med övriga bokslutsdokument.

När avstämningen är klar

När de viktiga balanskontona är specificerade, bilagorna är på plats och differenserna är utredda har du ett komplett underlag till årsbokslutet. Fortsätt sedan med övriga delar i Closeo – till exempel skatteberäkning, årsredovisning och inkomstdeklaration – utifrån samma bokföringsdata.

Inkomstdeklaration

I Closeo förbereder du Inkomstdeklaration 2 (INK2) utifrån bokföringen och skatteberäkningen. Blanketten fylls i automatiskt där det går, du granskar och kompletterar övriga fält, och kan sedan ladda ner PDF eller lämna in elektroniskt till Skatteverket.

Vill du läsa mer om inkomstdeklaration för aktiebolag?

Så hänger det ihop med skatteberäkningen

Börja i Skatteberäkning. När beräkningen ser rätt ut väljer du För över till inkomstdeklaration. Då förs bland annat skattemässigt resultat, justeringar och periodiseringsposter över till INK2-blanketten (till exempel fält 4.15/4.16).

Du ansvarar alltid för att granska att uppgifterna stämmer innan deklarationen lämnas in.

Tre steg i inkomstdeklarationen

Sektionen har tre flikar:

• Bolagsuppgifter – adress, datum, deklarationsombud och ja/nej-frågor
• Inkomstdeklaration – själva blanketten (INK2, INK2R och INK2S)
• Inlämning – PDF och elektronisk inlämning till Skatteverket

Bolagsuppgifter

Här kompletterar du uppgifter som behövs på blanketten:

• Bolagsnamn och organisationsnummer – hämtas från Grunduppgifter
• Adress – fyll i manuellt eller hämta från Bolagsverket
• Datum – blankettens datum
• Deklarationsombud – namn och personnummer om ombud används
• Ja/Nej-frågor – om uppdragstagare biträtt vid årsredovisningen och om årsredovisningen varit föremål för revision

Uppgifterna sparas automatiskt när du ändrar dem.

Blanketten – INK2, INK2R och INK2S

Under fliken Inkomstdeklaration öppnar du blankettens delar. Fält med grå bakgrund är förifyllda. Om du ändrar ett värde sparas det som manuellt och bakgrunden blir vit.

INK2 – Huvudblankett

Här ligger bland annat skattemässigt överskott eller underskott och vissa underlag från skatteberäkningen. Fält som riskskatt, avkastningsskatt eller fastighetsavgift fylls i manuellt om de är aktuella för bolaget.

INK2R – Räkenskapsschema och resultaträkning

Räkenskapsschema och resultaträkning byggs automatiskt från bokföringen via BAS-mappning. Du kan justera enskilda belopp vid behov – ändringar sparas i deklarationen.

INK2S – Skattemässiga justeringar

Här samlas justeringarna som påverkar det skattemässiga resultatet. Många poster kommer från skatteberäkningen när du fört över underlaget. Övriga justeringar – till exempel koncernbidrag eller vissa andelsrelaterade poster – fyller du i själv om de behövs.

Inlämning

När blanketten är granskad går du till fliken Inlämning:

• Ladda ned PDF – skapar en ifylld Inkomstdeklaration 2 som PDF. Samma nedladdning finns under Dokument → Inkomstdeklaration.
• Lämna in till Skatteverket – skickar deklarationsunderlaget elektroniskt. Du identifierar dig med BankID och slutför därefter signeringen på Skatteverkets Mina sidor.

Efter digital inlämning får du en bekräftelse i Closeo och en länk vidare för att signera på Mina sidor.

När deklarationen är klar

När INK2 är granskad, bolagsuppgifterna sparade och deklarationen lämnats in (eller PDF:en nedladdad) är inkomstdeklarationssteget klart i Closeo. Fortsätt under Dokument för övriga underlag, till exempel årsstämmoprotokoll och den signerade årsredovisningen. För fåmansföretag finns separat hjälp om K10-blanketten.

K10-blankett

K10 används för delägare med kvalificerade andelar i fåmansföretag. I Closeo beräknar du gränsbelopp och hur utdelning ska delas upp mellan kapital och tjänst – utifrån aktieägaruppgifter i Grunduppgifter.

Vill du förstå hur utdelning, gränsbelopp och K10-blanketten fungerar mer i detalj?

Så arbetar du i Closeo

K10 ligger under Inkomstdeklaration i menyn och har tre flikar:

• Grunduppgifter – välj aktieägare och kontrollera ägarandel. Aktieägare hämtas från Grunduppgifter i årsredovisningen.
• Gränsbelopp – beräkna årets gränsbelopp och eventuellt sparat utdelningsutrymme från tidigare år
• Utdelning – ange erhållen utdelning och se hur mycket som faller inom respektive över gränsbeloppet

Grunduppgifter

Välj den aktieägare beräkningen gäller. Closeo visar ägarandel utifrån antal aktier som är ifyllda under Grunduppgifter. Saknas aktieägare behöver du komplettera dem där först.

Gränsbelopp

Här beräknas årets gränsbelopp. Du kan också ange ingående sparat utdelningsutrymme från tidigare år. Closeo visar bland annat:

• årets beräknade gränsbelopp
• sparat utrymme som läggs till
• totalt gränsbelopp för året

Gränsbeloppet är den del av utdelningen som normalt beskattas som kapitalinkomst. Utdelning utöver gränsbeloppet beskattas som tjänst.

Utdelning

Ange utdelningen som erhållits under året. Closeo delar upp beloppet i:

• Utdelning inom gränsbelopp – kapitalbeskattad del
• Utdelning över gränsbelopp – tjänstebeskattad del
• Kvarstående gränsbelopp – utrymme som kan sparas till nästa år

Inlämning och PDF

När beräkningen är klar kan du:

• Lämna in digitalt till Skatteverket – skicka K10 elektroniskt
• Ladda ned PDF – spara blanketten som PDF

När K10-beräkningen är klar

När gränsbelopp och utdelning stämmer har du underlag för delägarens deklaration. Lämna in digitalt till Skatteverket eller ladda ned PDF.

Dokument

Under Dokument laddar du ner filer som hör till årsredovisningen och bokslutet för valt räkenskapsår – till exempel årsredovisning, bokslutsbilagor, årsstämmoprotokoll, inkomstdeklaration och bokföringsorder.

Vad hittar du här?

Dokument samlar nedladdningar från de delar du redan arbetat med i Closeo. De flesta filer skapas när du laddar ner dem, utifrån aktuell bokföring, Grunduppgifter och övriga uppgifter i rapporten.

Årsredovisning

Här laddar du ner årsredovisningen som PDF:

• Original med signaturer – den signerade original-PDF:en när styrelse, eventuell VD och revisor har signerat med BankID. Filen sparas automatiskt efter signeringen.
• Utan signaturer med datum – en PDF med datum men utan BankID-signaturer
• Fastställelseintyg – separat PDF med intygstext och stämmouppgifter

Fastställelseintyget ingår också som förstasida i den fullständiga årsredovisnings-PDF:en.

Bokslutsbilagor

Här laddar du ner PDF från Avstämning och bilagor – kontospecifikationer och uppladdade underlag för balanskontona.

Årsstämmoprotokoll

Closeo skapar protokoll för ordinarie bolagsstämma utifrån Bolagsverkets mall. Uppgifter om aktieägare, styrelse och revisor hämtas från Grunduppgifter, och stämmodatum från Signering och inlämning.

• Ladda ner som PDF eller Word
• Välj ordförande och justerare inför nedladdningen, eller låt Closeo välja automatiskt

Inkomstdeklaration

Här laddar du ner Inkomstdeklaration 2 (INK2) som PDF – samma blankett som under Inkomstdeklaration.

Bokföringsorder

Om skatteberäkningen ger poster som behöver bokföras – till exempel periodiseringsfond, bolagsskatt, särskild löneskatt eller årets resultat – kan du ladda ner en bokföringsorder som PDF eller SIE4-fil.

Poster som redan finns i bokföringen ingår inte. Om det inte finns något kvar att bokföra är nedladdningen inaktiv.

K10-blankett

Här kan du ladda ner K10 som PDF. Mer om hur blanketten fungerar finns under K10-blankett.

När dokumenten är klara

När du har laddat ner det du behöver – till exempel den signerade årsredovisningen, bokslutsbilagor och deklarationen – har du samlat bokslutets viktigaste underlag på ett ställe. Gå tillbaka till övriga delar i Closeo om något behöver justeras innan du laddar ner igen.